Guide de la retraite au Luxembourg

On entend souvent dire qu’il faut avoir travaillé au moins 10 ans au Luxembourg pour pouvoir y prétendre à une pension. Il s'agit d'une croyance répandue... et fausse ! Pour vous permettre d’y voir plus clair, nous avons fait le point sur les questions essentielles qui gravitent autour de ce moment important dans la vie de chacun, et tant attendu par beaucoup.

Tout d’abord, il convient de distinguer le régime général, qui concerne les salariés de droit privé, et le régime spécial (et spécial transitoire pour les fonctionnaires entrés en service avant le 1.1.1999), qui se rapporte aux agents de la fonction publique, des communes et de la Société nationale des chemins de fer luxembourgeois (CFL). 

Nous abordons ici les spécificités du régime général. 

Le système luxembourgeois des retraites est basé sur le principe de solidarité : les salariés qui travaillent cotisent pour ceux qui sont à la retraite actuellement. On parle aussi de répartition. En plus du paiement des pensions en cours, le système prévoit une « réserve de compensation » : un coussin de sécurité qui doit toujours être supérieur à 1,5 fois le montant des pensions versées en un an. Pourquoi ? Pour pouvoir faire face à des périodes difficiles comme une grave crise économique. En 2023, la réserve était de 4,25 fois le montant des prestations annuelles, ce qui montre la bonne santé apparente du système actuel des pensions au Luxembourg.

Si ces chiffres témoignent d'une situation actuellement favorable, ils masquent une réalité plus préoccupante à moyen terme. Même avec l’introduction de la réforme 2025 qui visait à prolonger la viabilité du système, les cotisations ne suffiront plus à couvrir l'ensemble des pensions versées à partir de 2029, obligeant le système à puiser dans ses réserves. Selon les projections actuelles, ces réserves — aussi confortables soient-elles aujourd'hui — pourraient s'épuiser vers 2048 si aucune mesure supplémentaire n'est prise. 

Au Luxembourg, l’âge auquel vous pouvez légalement partir à la retraite est 65 ans. Pour cela, il faut avoir travaillé et cotisé pendant au moins 10 ans (120 mois) au total (périodes d’assurance obligatoire, continuée, facultative ou achat rétroactif) au Luxembourg ou dans un autre pays de l’Union européenne. Il faut également avoir travaillé et cotisé pendant minimum 12 mois au Luxembourg.

Si la condition de travail pendant 12 mois au Luxembourg n’est pas remplie, vous n'êtes pas éligible à une pension luxembourgeoise.

Sous certaines conditions, il est possible de faire une demande anticipée : 

• A partir de 57 ans, si vous avez travaillé et cotisé pendant au moins 480 mois (40 ans) de périodes d’assurance obligatoire ;
• Si vous n'atteignez pas les 40 années de périodes d'assurance obligatoire, vous pouvez prendre en compte d'autres périodes d'assurance.

L’attribution de la pension n’est pas automatique. Il faut procéder soi-même à la demande auprès de la Caisse nationale d’assurance pension (CNAP) et ce, plusieurs mois avant la date envisagée de départ à la pension – même lorsqu’on part à la retraite à 65 ans. Il existe différents formulaires de demande, en fonction de la situation dans laquelle vous vous trouvez. 

Si vous êtes frontalier et que vous avez travaillé ailleurs qu’au Luxembourg, il est conseillé de présenter votre demande auprès de l’organisme compétent de votre pays de résidence. Ce dernier transmettra votre dossier à l’institution du dernier État membre dont la législation était applicable, le cas échéant. Si vous n’avez travaillé qu’au Luxembourg, faites votre demande directement à la CNAP.

Si, durant votre carrière, vous avez travaillé dans plusieurs pays de l’Union européenne, dont le Luxembourg, vous pourrez en principe recevoir une pension de la part de chacun de ces pays dès l’atteinte de l’âge de la pension fixé par ces pays. Le montant de chaque pension sera calculé en fonction de la durée de la période travaillée. Ce mécanisme est appelé principe de la totalisation des périodes d’assurance. 

Le montant de votre pension sera calculé sur base des années d’emploi accomplies et des cotisations versées, qui forment ensemble ce que l’on appelle la « carrière d’assurance ». Elle est composée de périodes couvertes de cotisations et de périodes complémentaires 

Au Luxembourg, la pension minimum mensuelle pour 40 années s’élève, au 1^er juin 2026, à 2 436,04 euros bruts. Si ce montant n’est pas atteint malgré les majorations forfaitaires et proportionnelles, vous recevez un complément.

À partir de 55 ans, le relevé de carrière, reçu annuellement par chaque travailleur, mentionne un montant estimatif de pension (qui ne prend pas en compte les périodes complémentaires ni les périodes futures que vous allez encore cotiser). 

Vous pouvez également demander à la CNAP une estimation officielle de votre pension à partir de l’âge de 55 ans.

Dans ce contexte LALUX met à votre disposition un simulateur intelligent spécialement conçu pour estimer votre pension. Grâce à la technologie OCR, il vous suffit de scanner votre relevé de carrière CNAP pour obtenir en quelques secondes une estimation personnalisée du montant de votre pension.

Cet outil innovant constitue un véritable allié pour anticiper les effets des réformes futures des pensions et ajuster dès aujourd’hui votre stratégie de prévoyance afin de préserver votre niveau de vie une fois à la retraite.

Les Baby years

La prise en compte des « Baby years » premet de prendre en compte un revenu fictif pendant les périodes consacrées à l’éducation des enfants dans le calcul de la pension des parents. Il n’est pas nécessaire d’arrêter de travailler pour en bénéficier. En cas d’arrêt de travail, ces années sont ajoutées aux périodes obligatoires pour calculer la durée de carrière.

Pour en bénéficier, les parents doivent faire une demande conjointe pour déterminer lequel d’entre eux en bénéficiera ou pour procéder à un partage. La demande peut être déposée au plus tôt à partir des 4 ans de l’enfant et au plus tard, au moment de la demande de pension (après, ce sera trop tard). Cette démarche est gratuite.

L’achat rétroactif

Pour valoriser les périodes non cotisées l’assuré peut racheter certaines périodes pour qu’elles soient considérées comme cotisées, moyennant le paiement de cotisations calculées sur un revenu de référence.

Concernant les périodes d’étude ou de formation professionnelle, elles peuvent également être prises en compte dans le calcul de la carrière sous forme de périodes complémentaires, si elles ont été accomplies entre 18 et 27 ans. Ces périodes couvrent : les études secondaires, supérieures ou universitaires, les cours « adulte » du soir et les stages obligatoires prévus dans le cadre du programme d’étude. Pour être reconnues, elles doivent répondre à certaines conditions comme le fait de ne pas avoir été indemnisées.